El Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha anunciado que, debido a un aumento en el impuesto al ahorro, viudas y jubilados verán afectadas sus finanzas con un triple de retenciones por Impuesto Sobre la Renta (ISR).
Este incremento impactará a todos aquellos que posean cuentas de inversión en bancos, incluyendo a quienes están en la tercera edad.
Ajuste en la tasa de impuesto al ahorro
En 2022, este impuesto se situaba en un 0.08%, aumentando a 0.15% en 2023. Sin embargo, para 2024, la tasa se fijará en un 0.50%.
Esta cifra fue modificada después de la polémica generada por la propuesta inicial de establecerla en 1.48%. A pesar de la disminución, el impacto sigue siendo significativo, triplicando la retención actual.
Automatización de Retenciones por entidades financieras
Viudas y jubilados que posean cuentas de ahorro con rendimientos en bancos se verán obligados a pagar este impuesto.
Según Virginia Ríos Hernández, de la Comisión Técnica de Investigación Fiscal del Colegio de Contadores Públicos de México, las entidades financieras aplicarán automáticamente esta retención el próximo año.
Desglose del impuesto y alternativas para recuperarlo
La tasa del 0.50% se aplicará al monto total ahorrado, no solo sobre los rendimientos. Este desglose del cobro deberá reflejarse en los estados de cuenta de los clientes.
Aquellos con ahorros superiores a 189,200 pesos no estarán sujetos al ISR en cuestión. Sin embargo, para muchos, especialmente viudas y jubilados, quienes dependen de los rendimientos de sus inversiones, este impuesto representa una pérdida significativa.
La única opción para recuperar parte de lo retenido será realizar la Declaración Anual de impuestos.
Desafíos para viudas y jubilados: ¿Por qué son los más Afectados?
Según la Encuesta Nacional de Inclusión Financiera (ENIF), aproximadamente 41.1 millones de personas de 18 a 70 años tienen al menos una cuenta de ahorro formal en bancos o instituciones financieras.
Solo aquellos con un ahorro anual de hasta cinco veces la Unidad de Medida y Actualización (UMA) estarán exentos. Este límite implica que solo aquellos que ahorren hasta 189,200 pesos anuales no pagarán ISR ni tendrán retenciones. Viudas y jubilados, dependientes de los rendimientos de estas inversiones, se ven particularmente afectados.
La presentación de la declaración anual de impuestos se convierte en la única vía para acreditar, reducir o recuperar la retención aplicada y mitigar el impacto financiero de este aumento del ISR.
